BALANCE GENERAL AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2013

Santiago de Cali, Noviembre 19  de 2013 

   

Señores 

CONSEJO DE ADMINISTRACION 

Conjunto Residencial Altos de Pinares 

LC 

Comedidamente me permito presentarles el Informe sobre el Balance General y la Ejecución Presupuestal al 30 de Septiembre de 2013: 

ANALISIS AL BALANCE GENERAL AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2013 

ACTIVOS 

Los Activos ascienden a $426.607.000, de los cuales la partida Deudores representa el 75.81%, que en términos monetarios es $323.416.000, los Diferidos ascienden a $36.583.000 que en términos porcentuales es el 8.57%, la Propiedad Planta y Equipo cuenta con un valor de $23.993.000 representando el 5.62%, las Inversiones tienen un valor de $2.407.000 que representa el 0.56% y el Disponible asciende a $40.207.000 que representa el 9.42%. 

La Cuenta por Cobrar a Copropietarios se incrementó en comparación con el mes anterior, Agosto, en $7.168.000, pasando de $286.552.000 a $293.720.000.  

PASIVOS 

El Pasivo asciende a $228.481.000 que representa el 53.55% de los Activos. Es decir, que por cada peso que se tiene en los Activos se debe 53 centavos. 

La cuenta Otros Pasivos tiene un valor de $135.971.000 que representa el 59.51% del Pasivo. Dentro de esta cuenta están los siguientes: 

Otros Depósitos por valor de $85.434,000, Fondo para Imprevistos con $30.942.000, Anticipos Copropietarios $7.992.000, Consignaciones sin Identificar con $11.604.000.  

  

Con los Proveedores Nacionales se tienen unas obligaciones que suman $54.496.000 y representan el 23.85% de los Pasivos, por Servicios se debe $15.954.000 que representan el 6.98% y por  Costos y Gastos se tienen obligaciones por valor de $14.470.000 representando el 6.33% de los mismos. 

PATRIMONIO 

  

El Patrimonio asciende a $198.126.000, representado en Reservas Estatutarias por valor de $43.790.000, Resultados de Ejercicios Anteriores por valor de $126.690.000 y Resultados del Ejercicio por valor de $27.645.000. 

ANALISIS A LA EJECUCION PRESUPUESTAL AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2013. 

INGRESOS 

Al 30 de Septiembre del 2013 se han ejecutado unos Ingresos por $528.644.000 de un presupuesto por ejecutar de $481.204.000 lo que significa que han ejecutado de más $47.439.000 representando el 9% de lo proyectado. De los Ingresos por Cuotas de Administración se ha facturado de más el 0.10% que representa en términos monetarios la suma de $489.000. Lo anterior significa que existen otras partidas donde se ha recaudado dinero sin estar proyectadas en el presupuesto como es el caso de Interés por Cuotas de Administración con una suma de $30.518.000.   

   

Al 30 de Septiembre los Gastos ascendieron a $500.999.000 gastándose de más $5.395.000 ya que se tenía presupuestado gastar $495.604.000.  

La discriminación de los gastos es la siguiente: 

Los Gastos de Personal ascendieron a $66.800.000 y se tenía proyectado gastar $71.325.000 es decir, se han gastado de menos en 9 meses la suma de $4.525.000, los Gastos de Administración ascienden a $51.490.000 y se tenía proyectado gastar $46.863.000 es decir se han gastado de más en este mismo período la suma de $4.627.000. Gastos Comunes se ejecutó $262.457.000 y se tenía proyectado gastar $275.850.000 es decir, se han gastado de menos en 9 meses la suma de $13.393.000 y en Mantenimiento Conjunto se han gastado $83.976.000 y se tenía proyectado gastar la suma de $70.162.000, es decir se han gastado de más en este rubro la suma de $13.814.000.          

En resumen con unos Ingresos ejecutados de $528.644.000 y unos Gastos realizados por $500.999.000 nos arroja un Superávit en lo corrido del ejercicio de $27.645.000.   

En visita efectuada el pasado 26 de octubre a las oficinas de la Administración encontré lo siguiente: 

Que faltan las Actas del Consejo de Administración Nos. 3, 4 y 5.  

Que el Acta No. 6 le falta la firma del Señor Presidente de la Junta. Así mismo en el Acta No. 7 falta la firma de la Secretaria de la Junta. 

Cordialmente, 

ANA MARIA CAMACHO MORCILLO 

Revisora Fiscal 

TP 15793-T