ANALISIS AL BALANCE GENERAL AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2013

Santiago de Cali, Enero 13 de 2014

 

Señores

JUNTA ADMINISTRADORA

Conjunto Residencial Altos de Pinares

LC

Comedidamente me permito presentarles mi Informe sobre el Balance General y la Ejecución Presupuestal al 30 de Noviembre del 2013:

ANALISIS AL BALANCE GENERAL AL 30 DE NOVIEMBRE  DE 2013.

ACTIVOS:

Los Activos ascienden a $419.399.000, de los cuales la partida de Deudores   representa el 80.75% que en términos monetarios asciende a  $338.671.000, el Disponible asciende a $32.007.000. Que en términos porcentuales es el 7.63%,  las Inversiones tienen una partida de $2.407.000 representando el 0.57%, Propiedad Planta y Equipo asciende a $16.640.000 representando en términos porcentuales el 3.96%, y los Diferidos representan el 7.07% que en términos monetarios es $29.674.000.

La cuenta de Bancos disminuyó con respecto al mes anterior en $7.002.000.

Las Cuentas por Cobrar a Copropietarios aumentaron en el mes de Noviembre con respecto al mes de Octubre de 2013 en $6.509.000.

PASIVOS:

El Pasivo asciende a $215.398.000 que representa el 51.35% de los Activos. Es decir que por cada peso que se tiene en los Activos se debe 51.35 centavos.

La cuenta  Otros pasivos   tiene un valor de $133.958.000 la cual representa el 62.19% del Pasivo. Dentro de esta cuenta está: Otros Depósitos por valor de $85.434.000, Fondos para Imprevistos por $32.000.000, Consignaciones sin Identificar por $8.321.000 y Anticipos Copropietarios con $8.203.000.

La cuenta Proveedores Nacionales representa el 26.35% que en términos monetarios es de $56.762.000, Servicios con $13.616.000 que en términos porcentuales es 6.32%, Costos y Gastos por pagar con $3.108.000 que en términos porcentuales es 1.44%, Retención en la Fuente con $262.000, Retención y Aportes de Nómina con $580.000, Acreedores varios con $65.000, Retención de Industria y Comercio con $23.000.

La cuenta Proveedores Nacionales bajó con respecto al mes inmediatamente anterior $1.233.000. Al igual la cuenta Costos y Gastos por Pagar en $4.654.000. La cuenta Consignaciones sin Identificar, también bajó en $2.804.000.

ANALISIS A LA EJECUCION PRESUPUESTAL AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2013.

INGRESOS:

Al 30 de Noviembre del 2013 se han ejecutado unos  Ingresos por valor de  $643.685.000 y unos Gastos por valor de $610.163.000, lo que arroja un superávit de $33.521.000.

 

En el mes de Noviembre los Ingresos ascendieron a $58.097.000 y los Gastos fueron de $52.298.000, arrojando un superávit de $5.798.000.

Existen partidas que al mes de noviembre se han ejecutado más del 100%, como son:

Dominicales y festivos, Honorarios Asesoría Contable y Honorarios Jurídicos, Servicio Teléfono, Taxis, buses, Gastos Asamblea, Gastos Bancarios, Mantenimiento Edificios Zona Común, Mantenimiento Ascensores Contrato, Mantenimiento Motobomba Contrato, Gastos Celebracion y otros que se han ejecutado sin haber sido presupuestados como son:

Mantenimiento Hidráulico, Mantenimiento Piscina Turco, Mantenimiento Cámaras de Seguridad, Servicios de Aseo Temporales, Gastos Adornos  Navidad, Costos y Gastos Ejercicios Anteriores e Impuestos Asumidos.

Los anteriores conceptos considero que se deben tener en cuenta para la elaboración del presupuesto de la vigencia del 2014.

Cordialmente,

ANA MARIA CAMACHO MORCILLO

Revisora Fiscal

TP 15793-T